slogan

Такафул

Такафул   Модели организации деятельности такафула

Текущая практика деятельности такафула определяет две основные модели: 1. Некоммерческий такафул. 2. Такафул с элементами инвестиционной деятельности.

Некоммерческий такафул или такафул без элементов инвестиционных операций организуется на основе взаимодействия и сотрудничества участников данного такафула.

Единственная цель данной организации – возмещение убытков участникам. Данный такафул не имеет инвестиционной стратегии. Ориентирован на выполнение социальных функций для определенных категорий лиц. Такафул может представлять собой единое юридическое лицо в виде кооператива или фонда. Управление такафулом осуществляется организаторами или владельцами.

Такафул с элементами инвестиционной деятельности или инвестиционный такафул имеют аналогичный, предыдущей модели, принцип образования такафул фонда. Данная модель имеет две цели: возмещение убытков участникам и увеличение такафул фонда путем инвестирования положительного остатка данного фонда. Деятельность Такафул с элементами инвестиций предусматривает передачу такафул оператору (или такафул компании) таких функций, как продажи, маркетинг, андеррайтинг, а также инвестиционное управление такафул фондом на принципах мудараба или вакала. Организационно данный такафул может формироваться как отдельное юридическое лицо в виде кооператива или фонда, управляемого такафул оператором или в рамках одного юридического лица с такафул оператором (именуемое такафул компанией) с соблюдением условия раздельного формирования и обособленного учета операций такафул фонда и фонда акционеров (акционерного (инвестиционного) капитала).

Инвестиционный такафул: риск-менеджмент деятельности такафул оператора.

Риск – менеджмент инвестиционного такафула включает в себя контроль 3 категорий рисков:

1. Риски, связанные с такафул деятельностью;

2. Операционные риски; 3. Финансовые риски.

1-я категория включает в себя риски, связанные с исполнением такафул-функций: - возмещение убытков; - позиционирование страховых продуктов и дистрибьюция; - андеррайтинг; - оценка и расчет норм резервирования; - перестрахование; - отношения с участниками такафула (CRM).

2-я категория включает в себя риски, связанные: - с соблюдением норм Шариата; - с выполнением бизнес-процессов и действиями персонала, а также функционирование ИТ-систем в рамках операционной деятельности такафул оператора (такафул компании) и управления такафул фондом; - с разработкой и реализации инвестиционных проектов в рамках деятельности такафул оператора (такафул компании); - с управлением кризисными ситуациями и выработки планов продолжения деятельности; - с соблюдением норм местного законодательства и требований регуляторов.

3-я категория включает в себя риски, связанные с финансовым управлением: - управление денежными средствами такафул фонда; - управление ликвидностью, рыночным и рисками дефолта эмитентов; - управление акционерным капиталом (стоимостью) такафул оператора. Стратегические и репутационные риски контролируются на уровне Совета директоров.  

Направления деятельности такафула и основные продукты Основными направлениями деятельности такафула являются: - личное (family) страхование; - имущественное (general) страхование;

Личное страхование, в рамках такафула, подразумевает страховые программы (продукты), связанные с возмещением убытков по текущему состоянию физического лица (держателя страхового полиса или иных выгодоприобретателей) или группы физических лиц (группы страхователей или иных выгодоприобретателей);

Имущественное страхование, подразумевает страховые программы (продукты), связанные с возмещением убытков по текущему состоянию имущества, принадлежащего страхователю и расходов по ответственности страхователя за действия перед третьими лицами.

Личное страхование включает следующие виды страховых программ: - Индивидуальные программы; - Корпоративные программы; - Ипотечные программы; - Программы пенсионного накопления. Индивидуальные программы включает в себя долгосрочные продукты, направленные на создание покрытия убытков (расходов) при наступлении следующих случаев: - болезни (покрытие расходов на лечение); - смерти кормильца или члена семьи (покрытие расходов на похороны); - необходимость финансирования получения высшего образования детьми. Корпоративные программы предназначены для определенного круга лиц, включая коммерческие и некоммерческие организации и состоят из стандартных продуктов индивидуальной программы. Ипотечные программы включает покрытия убытков (расходов) по ипотечным долгам держателей страховых полисов такафула при наступлении следующих случаев: - потери источника дохода вследствие приобретения должником инвалидности; - смерти должника. Программы пенсионного накопления включают долгосрочные продукты сбережения и накопления физических и корпоративных лиц. В рамках личного страхования участнику такафула предоставляется возможность вносить два обособленных взноса: взнос на принципе tabarru’, который направляется для покрытия убытков участников такафула и взнос на инвестиционные цели, который используется для инвестиционных вложений. Целью инвестиционного счета является сбережения и накопления (для использования в личных и семейных целях) каждого участника такафула, а также возможность использования (перераспределение) для последующих взносов на принципе tabarru’.

Имущественное страхование включает следующие виды страховых продуктов: - Транспортный такафул; - Ущерб от пожара; - Ущерб от пожара, причиненного третьим лицам; - Ущерб от незаконных действий третьих лиц; - Компенсация расходов работодателей перед работниками; - Такафул публичной ответственности. В сложившейся практике деятельности имущественного такафула участники осуществляют свои взносы на принципе tabarru’ (пожертвования с правом компенсации), в отличие от личного страхования участник не осуществляет отдельный взнос на инвестиционный счет.  

Инвестиционное управление такафул фондом Основа инвестиционного управление – это заключение соглашения (контракта), соответствующего нормам Шариата между владельцами такафул фонда и такафул оператором, с последующим инвестированием денежных средств в активы, соответствующие нормам Шариата. В соответствии с нормами Шариата при инвестировании (и управлении) капиталом применяются три вида соглашений: - Мушарака (активное партнерство); - Мудараба (финансовое партнерство); - Вакала (представительство ).